A Reforma Tributária brasileira está oficialmente em curso — e sua empresa não pode ignorar os impactos profundos que essa mudança provocará em processos, sistemas de gestão, modelagem fiscal, precificação e estrutura de TI.
Mais do que uma mudança legislativa, trata-se de uma ruptura que exige modernização tecnológica imediata, revisão estratégica do ERP, e uma nova mentalidade de gestão tributária. Nesse contexto, o uso de soluções SAP, como o SAP Business One e o SAP S/4HANA Cloud Public Edition, torna-se essencial para garantir conformidade, segurança jurídica e continuidade dos negócios.
Objetivos centrais da Reforma Tributária
A proposta da Reforma Tributária busca resolver três desafios estruturais do sistema atual:
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Estímulo ao crescimento econômico – Ao eliminar distorções como a cumulatividade e a guerra fiscal, a reforma reduz custos e inseguranças jurídicas, fomentando investimentos, gerando empregos e aumentando a produtividade do país.
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Redução das desigualdades sociais e regionais – A tributação passará a incidir no destino (consumo), o que redistribui a arrecadação para estados e municípios menos desenvolvidos. Mecanismos como o cashback e a alíquota-padrão também favorecem a população de menor renda.
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Simplificação e transparência – O novo modelo reduz drasticamente o número de normas e facilita a compreensão dos tributos pagos, promovendo maior cidadania fiscal.
Principais problemas do modelo tributário atual
O sistema atual é considerado um entrave ao desenvolvimento. Entre os principais gargalos, destacam-se:
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Cumulatividade e restrição de créditos
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Base fragmentada entre bens e serviços
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Guerra fiscal entre entes federativos
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Excesso normativo e custo de conformidade
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Falta de transparência na carga tributária real
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Litigiosidade elevada e insegurança jurídica
Uma mudança sem precedentes no sistema tributário brasileiro
O atual modelo tributário brasileiro é considerado um dos mais complexos do mundo. Segundo dados do IBPT, existem mais de 443 mil normas tributárias vigentes, e o tempo médio que as empresas gastam por ano apenas para lidar com as obrigações fiscais gira em torno de 1.500 horas.
A Reforma propõe simplificar esse cenário com a extinção de cinco tributos:
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PIS e Cofins (federais)
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ICMS (estadual)
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ISS (municipal)
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IPI (federal sobre produtos industrializados)
Substituídos por:
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CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços) – federal
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IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) – estadual e municipal
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E o Imposto Seletivo, que incidirá sobre bens e serviços nocivos à saúde e ao meio ambiente.
Transição até 2033: tempo curto para quem depende de ERP
A mudança será gradual, com transição prevista de 2026 a 2033. No entanto, isso não significa que as empresas possam esperar. A partir de 2026, será necessário operar com os dois sistemas simultaneamente. Isso exige:
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Reestruturação fiscal dentro dos ERPs
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Atualização de cadastros tributários
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Implementação de novas regras de cálculo
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Geração de documentos fiscais com layouts distintos
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Convivência de regimes com regimes cumulativos e não cumulativos
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Acompanhamento ativo da legislação
Sem um ERP estruturado e aderente à nova lógica tributária, o risco de inconsistência fiscal, penalidades e aumento da carga tributária se torna significativo.
O papel do SAP Business One e SAP S/4HANA Cloud na era da Reforma Tributária
SAP Business One
Desenvolvido para empresas em crescimento, o SAP Business One já é uma solução amplamente adotada por pequenas e médias empresas brasileiras. Com ele, é possível:
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Automatizar a apuração de tributos indiretos (PIS, Cofins, ICMS, ISS) com alta granularidade
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Integrar com soluções de automação fiscal (NFe, SPED, EFD)
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Adaptar cenários de crédito e débito fiscal sob diferentes regimes
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Atualizar rapidamente as tabelas e regras com base na nova legislação
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Criar relatórios de conformidade tributária customizados
Com a chegada da Reforma, o SAP Business One precisará ser ajustado com novos módulos fiscais, integração com as alíquotas do CBS e IBS, e mudanças na apuração contábil-fiscal. A boa notícia: a estrutura modular do SAP facilita essa atualização sem comprometer a operação.
SAP S/4HANA Cloud Public Edition
Para empresas que operam em múltiplos países ou com estruturas mais complexas, o SAP S/4HANA Cloud Public Edition oferece um ambiente ainda mais robusto, com:
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Modelo fiscal 100% integrado em tempo real
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Motor de cálculo tributário nativo e adaptável por país e região
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Atualizações constantes via SAP Central Tax Service, alinhadas às exigências da Receita Federal
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Integração com plataformas de compliance fiscal como GUEPARDO e Synchro
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Capacidade analítica preditiva para impacto da carga tributária em precificação e margem
Com ele, é possível simular cenários com o novo sistema tributário, validar regras de negócio e planejar de forma preventiva o impacto da reforma nos indicadores operacionais e financeiros.
A Ramo como integradora e parceira de transição fiscal
A Ramo é hoje a maior parceira SAP Business One da América Latina e uma das principais integradoras SAP S/4HANA Cloud no Brasil. Com uma equipe especializada em consultoria fiscal, TI e automação tributária, a Ramo está posicionada como uma parceira estratégica para empresas que precisam se adaptar à Reforma Tributária com agilidade e segurança.
Diferenciais da Ramo no contexto da Reforma:
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Acompanhamento das alterações legais em tempo real
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Projetos de adequação tributária 100% personalizados por segmento e porte da empresa
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Atualizações nos ambientes SAP com validação técnica e fiscal
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Integração com parceiros líderes em automação fiscal
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Treinamento e capacitação das equipes internas sobre os novos modelos de apuração
Além disso, a Ramo lançou um eBook completo e gratuito: “Reforma Tributária no Brasil — O que sua empresa precisa saber (antes que o tempo acabe)”, que detalha todos os impactos, prazos, riscos e ações recomendadas para empresas SAP.
O custo de não agir agora
Não adaptar seu sistema ERP e sua estrutura fiscal a tempo pode representar:
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Aumento não planejado da carga tributária
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Exposição a autuações e passivos fiscais
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Perda de competitividade frente a empresas mais preparadas
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Prejuízos financeiros por falhas em precificação, margens e apuração de crédito tributário
A reforma não será opcional — mas os impactos negativos podem ser evitados.
A Ramo está pronta para te ajudar na adequação da Reforma Tributária
A Reforma Tributária inaugura um novo ciclo na relação entre empresas e governo. A transição para o modelo CBS + IBS exige sistemas flexíveis, dados confiáveis, integração fiscal e visão estratégica. Empresas que utilizam SAP Business One e S/4HANA Cloud têm uma vantagem competitiva real — desde que façam as atualizações e adaptações exigidas.
A Ramo está pronta para liderar esse processo ao lado dos seus clientes.
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