Depois de décadas de debate, a Reforma Tributária 2026 será o divisor de águas no Brasil. Ao contrário do que muitos imaginam, as mudanças não começam em 2033 — elas já batem à porta no próximo ano. Para empresas que utilizam ERP e sistemas de gestão, este é o momento decisivo de preparação.
O que muda em 2026 com a Reforma Tributária?
O ano de 2026 marca o início da fase de testes do novo sistema tributário brasileiro. Duas novas contribuições entrarão em vigor:
CBS – Contribuição sobre Bens e Serviços
- Alíquota teste: 0,9%
- Competência: Federal
- Substitui: PIS e Cofins
IBS – Imposto sobre Bens e Serviços
- Alíquota teste: 0,1%
- Gestão: Compartilhada entre estados e municípios
- Substitui: ICMS e ISS
Importante: Embora essas alíquotas não sejam cobradas efetivamente em 2026, o período de teste é obrigatório. As empresas precisarão destacar CBS e IBS nas notas fiscais e ajustar seus sistemas ERP.
Reforma Tributária 2026: Impactos práticos no ERP
Mesmo sem cobrança efetiva, as obrigações acessórias e tecnológicas começam a mudar. Sua empresa precisará:
1. Atualização de Sistemas
Atualizar ERP, sistemas fiscais e contábeis para contemplar CBS e IBS, garantindo compatibilidade com o novo modelo de IVA dual.
2. Emissão de Notas Fiscais
Emitir notas fiscais eletrônicas com novos campos, regras de apuração e layout NFe 4.0+.
3. Gestão de Créditos Tributários
Testar cenários de crédito e débito tributário, já que o modelo de cálculo é baseado no valor agregado.
4. Revisão de Precificação
Rever contratos e precificações, simulando o impacto dos novos tributos sobre margens e repasses.
Setores mais afetados pela Reforma Tributária em 2026
Indústria e Distribuição
Primeiros a sentir o efeito da mudança na cadeia de créditos tributários. Necessitam reconfigurar estratégias de precificação e margem.
Serviços e Tecnologia
O novo modelo unifica bens e serviços, mudando totalmente a base de cálculo para empresas digitais, SaaS, consultorias e desenvolvedoras de software.
Comércio e Varejo
As regras de destaque e compensação tributária afetam diretamente o controle de estoque e políticas de preço.
Agronegócio
Produtores rurais e cooperativas precisarão revisar o tratamento tributário de insumos e produtos, além de se adaptar às novas obrigações acessórias.
Pequenas e Médias Empresas
Mesmo no Simples Nacional, haverá adequações em obrigações fiscais e emissão de notas, com criação de novas categorias simplificadas.
ERP e Reforma Tributária: Tecnologia será indispensável
Empresas que ainda operam com sistemas fragmentados ou controles manuais precisarão modernizar suas operações rapidamente. A nova estrutura tributária exigirá ERP integrado capaz de lidar com:
- ✓ Múltiplas alíquotas (CBS e IBS)
- ✓ Regras de créditos automáticos
- ✓ Relatórios digitais para acompanhamento de operações
- ✓ Geração de arquivos no novo layout da nota fiscal eletrônica (NFe 4.0+)
Em 2026, tecnologia e compliance caminharão lado a lado.
SAP e Reforma Tributária: Sistemas preparados
Os sistemas SAP já estão sendo atualizados para suportar as mudanças do modelo de IVA dual, facilitando:
- Adequação de notas fiscais
- Geração de relatórios fiscais
- Compliance com CBS e IBS
- Parametrização conforme o novo modelo
TaxHelper da Ramo: Solução Especializada para SAP Business One
Para usuários de SAP Business One, a Ramo disponibiliza o TaxHelper, uma solução desenvolvida especificamente para facilitar a adequação à Reforma Tributária. O TaxHelper oferece:
- Automação de cálculos de CBS e IBS
- Integração nativa com SAP B1
- Gestão inteligente de créditos tributários
- Compliance automatizado com as novas regras fiscais
- Parametrização simplificada para o novo modelo de IVA dual
Conheça mais sobre o TaxHelper para SAP Business One e veja como essa solução pode acelerar sua adequação à Reforma Tributária 2026.
Roadmap: Como Preparar sua Empresa para a Reforma Tributária 2026
Fase 1: Diagnóstico e Planejamento (Até março/2026)
- Revisar regimes tributários, créditos e incentivos fiscais
- Mapear processos que serão impactados
- Identificar ajustes necessários em ERP e sistemas contábeis
Fase 2: Implementação e Testes (Abril a Novembro/2026)
- Configurar CBS e IBS nas notas fiscais
- Realizar testes e simulações internas
- Capacitar equipe fiscal e financeira
- Ajustar precificação e contratos
Fase 3: Operação Assistida (A partir de 2027)
- Iniciar apuração real da CBS
- Monitorar resultados e corrigir distorções
- Revisar indicadores financeiros e fiscais
Reforma Tributária 2026 é oportunidade
A reforma é inevitável, mas os prejuízos são opcionais. Com planejamento estratégico, atualização de ERP e tecnologia adequada, sua empresa pode transformar esse desafio em vantagem competitiva.
Perguntas Frequentes sobre Reforma Tributária 2026 e ERP
Quando a Reforma Tributária 2026 entra em vigor?
A fase de testes começa em janeiro de 2026 com alíquotas de CBS (0,9%) e IBS (0,1%). A cobrança efetiva inicia em 2027, com transição completa até 2033.
Meu ERP está preparado para CBS e IBS?
Verifique com seu fornecedor de ERP se há atualização disponível para a Reforma Tributária 2026. Sistemas desatualizados não conseguirão emitir notas fiscais conforme exigido.
Empresas do Simples Nacional precisam adequar o ERP?
Sim. Mesmo no Simples Nacional, haverá mudanças na emissão de notas fiscais e obrigações acessórias relacionadas à Reforma Tributária 2026.
Qual o prazo para adequação do sistema à Reforma Tributária?
O ideal é concluir a adequação do ERP até março de 2026 para ter tempo de testes antes da entrada em vigor de CBS e IBS.
Quanto custa adequar o ERP para a Reforma Tributária 2026?
O investimento varia conforme tamanho da empresa e complexidade do ERP. Inclui: atualização de software, consultoria, treinamento e testes. Solicite orçamento com a Ramo.
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